Расчет первого варианта бюджета денежных средств
Составим прогнозный бюджет денежных средств за 2011года в соответствии с исходными данными.
ГРАФИК ПОСТУПЛЕНИЙ ОТ ПРОДАЖ
Таблица 6
|
1.Общий объем реализации |
300 |
350 |
250 |
200 |
250 |
300 |
350 |
380 |
|
2.Продажи в кредит |
270 |
315 |
225 |
180 |
225 |
270 |
315 |
342 |
|
3.Поступление денежных средств 90% реализации прошлого месяца 10% реал. позапрошлого месяца |
- - |
243 - |
253,5 27 |
202,5 31,5 |
162 22,5 |
202,5 18 |
243 22,5 |
283,5 27 |
|
Общий объем инкассации деб.зад. |
- |
- |
310,5 |
234 |
184,5 |
220,5 |
265,5 |
310,5 |
|
Продажа за наличные |
30 |
35 |
25 |
20 |
25 |
30 |
35 |
38 |
|
Итого поступление ден. средств |
- |
- |
335,5 |
254 |
209,5 |
250,5 |
300,5 |
348,5 |
|
4.Продажа основных средств |
40 | |||||||
|
ИТОГО |
- |
- |
335,5 |
294 |
209,5 |
250,5 |
300,5 |
348,5 |
ГРАФИК ВЫПЛАТ
Таблица 7
|
1.Закупки |
100 |
80 |
100 |
120 |
140 |
150 |
150 |
|
2.Погашение кредиторской зад. |
100 |
80 |
100 |
120 |
140 |
150 | |
|
3.Выплаты зарплаты |
80 |
80 |
90 |
90 |
95 |
100 | |
|
4.Прочие выплаты |
50 |
50 |
50 |
50 |
50 |
50 | |
|
Итого затрат |
230 |
210 |
240 |
260 |
285 |
300 | |
|
5.Капитальные затраты |
150 |
50 | |||||
|
Выплаты дивидендов |
20 |
20 | |||||
|
Налоги |
10 |
10 |
10 |
10 |
10 |
10 | |
|
6.ИТОГО НАЛИЧНЫХ ВЫПЛАТ |
240 |
370 |
320 |
270 |
295 |
330 |
Другие статьи
Формирование прибыли торгового предприятия и оценка перспектив ее роста (на материалах ООО Универмаг Советский)
Основную
цель деятельности любого торгового предприятия составляет максимизация прибыли.
Возможности её получения ограничены, во-первых, издержками и, во-вторых,
спросом на продукцию. Поэтому в системе экономического анализа, большое
значение имеет исследование закономерностей формир ...